避免英国股票资本利得税的 5 个策略

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如何避免英国股票资本利得税

资本利得税是对出售资产(包括股票和股份)所获利润征收的一种税。 对于英国投资者来说,了解如何最大限度地降低股票资本利得税是实现整体收益最大化的关键部分。 通过实施特定的策略,投资者可以合法地降低税负,并有可能保留更多的收益。

目录

1. 利用税收优惠账户: 避免股票资本利得税的方法之一是通过个人储蓄账户(ISA)或自我投资个人养老金(SIPP)等税收优惠账户进行投资。 这些账户提供税收优惠,可帮助您的投资免缴资本利得税。

2. 使用年度豁免: 英国税收制度规定了资本利得税的年度豁免。 在 2021/2022 纳税年度,个人的年度免税额为 12,300 英镑。 通过战略性地出售股票,每年实现的收益达到这一门槛,投资者就可以避免为这些利润缴纳资本利得税。

3. 抵消资本损失: 另一个可以考虑的策略是用资本损失抵消资本收益。 如果您的投资出现亏损,您可以用这些亏损来抵消股票收益。 这有助于减少投资的总体税负。

4. 赠送股票: 避免股票资本利得税的一种方法是将股票赠送给家庭成员或慈善机构。 通过转让所有权,您可以有效地 “重置 “股票的成本基础,从而在接受者出售股票时减少或免除未来的资本利得税。

5. 持有投资直至去世: 在英国,当一个人去世时,其遗产资产通常会在其去世之日进行估值,任何资本利得税负债都会被消除。 这意味着,通过持有股票直至去世,投资者可以有效地完全避免资本利得税。

总之,英国投资者有几种策略可以最大限度地减少或避免股票资本利得税。 通过利用税收优惠账户、利用年度免税额、抵消损失、赠送股票以及考虑持有投资直至死亡的影响,投资者有可能减少税负并保留更多的投资收益。

了解股票资本利得税

资本利得税是对出售股票或任何其他资产时获得的利润征收的一种税。 在英国,资本利得税是针对股票收益征收的。

就股票而言,资本利得税只适用于出售股票并获利的情况。 如果出售股票亏损,则无需缴纳资本利得税。

税款的计算方法是,从出售股票所得金额中减去购买股票的成本(包括任何相关费用)。 计算结果就是您的资本收益,需要纳税。

目前,英国的资本利得税率低于所得税率。 税率取决于您的应纳税收入总额,在 10% 到 28% 之间。

值得注意的是,英国个人每年有一个免税额,称为 “年度免税额”。 这意味着您无需为出售股票获得的前 12,300 英镑(2021/2022 纳税年度)收益缴纳资本利得税。

您可以采用几种策略来避免或尽量减少股票的资本利得税。 这些策略包括使用个人储蓄账户(ISA)和自我投资个人养老金(SIPP)等节税账户,用资本损失抵消收益,以及利用年度免税额。

了解资本利得税的运作方式并利用现有的税务筹划策略,可以帮助您优化投资收益,并合法地将您的纳税义务降到最低。

持有股票一年以上

在英国,规避股票资本利得税的最有效方法之一是持有股票一年以上。 这是因为英国的税收制度提供一种被称为 “年度免税额 “或 “年度资本利得税免税额 “的税收减免。

另请阅读: 逐步指南: 如何成为 ZuluTrade 交易员

在 2021/2022 纳税年度,该免税额为 12,300 英镑。 这意味着,您可以在一个纳税年度内通过出售股票获利最多 12,300 英镑,而无需缴纳任何资本利得税。

如果您持有股票的时间超过一年,并在纳税年度结束后出售股票,您有可能在每个纳税年度都享受到这一年度免税额。 例如,如果您持有股票两年,并在下一个纳税年度将其出售,那么您可能会从总额为 24,600 英镑的免税额中获益(假设免税额保持不变)。

另请阅读: 了解第 1256 条期权合同: 完整指南

通过长期持有股票,您不仅有机会获得更高的投资回报,还能最大限度地减少您需要缴纳的资本利得税。

值得注意的是,年度免税额适用于个人,不适用于公司或信托。 此外,如果您超过了年度免税限额,您将需要报告资本收益并支付相应的税款。

使用您的年度资本利得税免税额

在英国,规避股票资本利得税的最有效策略之一是利用您的年度资本利得税免税额。 在英国,每个人都有一个年度免税额,允许他们免税获得一定数量的资本利得。

在 2021/2022 纳税年度,年度资本利得税免税额为 12,300 英镑。 这意味着,在一个纳税年度内,您最多可获得 12,300 英镑的资本利得,而无需缴纳任何资本利得税。

通过战略性地规划您的股票销售,您可以利用这一免税额,减少您的资本利得税负债。 例如,如果您在一个纳税年度内获得了 15,000 英镑的资本收益,您可以使用免税额抵消其中的 12,300 英镑,这样您只需缴纳 2,700 英镑的资本收益税。

值得注意的是,年度免税额是按人计算的,因此,如果您已婚或有民事伴侣关系,您和您的伴侣都有单独的免税额。 这意味着,你们可以通过相互转让资产,将免税的资本收益翻倍。

不过,值得一提的是,未使用的免税额不能结转到以后的年度。 因此,重要的是在每个纳税年度充分利用您的年度免税额,以免错过节税机会。

为了跟踪您的资本收益并确保您的收益不超出免税额,最好详细记录您所有的股票销售情况,并准确计算您的收益和损失。 然后,您可以利用这些信息正确填写自我评估报税表。

常见问题:

什么是资本利得税?

资本利得税是对出售资本资产(如股票、房产或投资)所获利润征收的一种税。

在英国如何避免股票资本利得税?

在英国,您可以使用几种策略来避免或尽量减少股票资本利得税。 这些策略包括利用免税储蓄账户(如国际备用证或养老金)、抵消资本损失、将资产转移给配偶或同居伴侣,以及利用免税额和免税期。

什么是 ISA,它如何帮助我避免资本利得税?

在英国,ISA 或个人储蓄账户是一种免税储蓄账户。 通过在 ISA 中投资股票,出售这些股票所获得的任何资本收益都将免税。

我能否将股票转让给配偶以避免资本利得税?

可以,在英国,将股票转让给配偶或同居伴侣是规避资本利得税的合法策略。 通过转让所有权,您可以利用双方的年度免税免额,从而在缴纳资本利得税之前,有效地将收益翻倍。

英国的年度资本利得税免税额是多少?

在英国,资本收益有年度免税免额。 从 2021/2022 纳税年度起,免税额为 12,300 英镑。 这意味着您可以在此额度内获得收益而无需缴纳资本利得税。

什么是英国股票资本利得税?

英国股票资本利得税是对出售股票或其他投资所得利润征收的一种税。 当您出售股票或投资的价格高于最初支付的价格时,您就获得了资本收益。 这种收益需要纳税。

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