Memahami Kewajiban Pajak untuk Pedagang Harian di Inggris

post-thumb

Apakah trader harian di Inggris diwajibkan membayar pajak?

Perdagangan harian adalah bentuk investasi yang semakin populer di Inggris, dengan individu yang bertujuan untuk mendapatkan keuntungan dari fluktuasi harga jangka pendek di pasar keuangan. Namun, banyak pedagang harian mungkin tidak sepenuhnya menyadari kewajiban pajak mereka dan potensi konsekuensi dari ketidakpatuhan. Dalam artikel ini, kami akan membahas peraturan dan regulasi pajak yang berlaku untuk pedagang harian di Inggris.

Daftar isi

Salah satu aspek penting dari perdagangan harian adalah menentukan apakah itu dianggap sebagai hobi atau aktivitas bisnis untuk tujuan perpajakan. HM Revenue & Customs (HMRC) memiliki panduan untuk membantu individu menentukan status mereka, dengan mempertimbangkan faktor-faktor seperti frekuensi perdagangan, tingkat organisasi, dan niat untuk menghasilkan keuntungan. Jika perdagangan harian dianggap sebagai aktivitas bisnis, individu harus mendaftar untuk Penilaian Mandiri dan melaporkan pendapatan dan pengeluaran perdagangan mereka.

Pertimbangan penting lainnya untuk pedagang harian adalah klasifikasi pendapatan mereka. Di Inggris, keuntungan perdagangan harian umumnya dikenakan pajak penghasilan daripada pajak keuntungan modal, karena aktivitas ini dianggap bersifat spekulatif. Sangat penting bagi pedagang harian untuk menyimpan catatan terperinci tentang perdagangan dan transaksi keuangan mereka untuk secara akurat menghitung penghasilan kena pajak mereka dan mengklaim pengurangan yang relevan.

Selain itu, pedagang harian mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan keringanan dan tunjangan pajak tertentu. Misalnya, individu yang bekerja dari rumah sebagai pedagang harian dapat mengklaim sebagian dari pengeluaran rumah mereka sebagai pengurangan terhadap pendapatan perdagangan mereka. Dianjurkan bagi pedagang harian untuk mencari nasihat pajak profesional untuk memastikan mereka mengambil keuntungan penuh dari semua keringanan dan tunjangan yang tersedia sambil juga memenuhi kewajiban mereka.

Kesimpulannya, pedagang harian di Inggris harus menyadari kewajiban pajak mereka dan mematuhi peraturan HMRC. Menentukan apakah perdagangan harian dianggap sebagai aktivitas bisnis, melaporkan pendapatan perdagangan secara akurat, dan mengklaim pengurangan yang relevan adalah langkah-langkah penting untuk memastikan kepatuhan pajak. Mencari nasihat pajak profesional dapat membantu pedagang harian menavigasi lanskap pajak yang kompleks dan memaksimalkan manfaat pajak mereka sambil tetap patuh.

Kewajiban Pajak Perdagangan Harian di Inggris: Apa yang Perlu Anda Ketahui

Perdagangan harian bisa menjadi usaha yang menguntungkan dan mengasyikkan, tetapi penting untuk memahami kewajiban pajak yang menyertainya. Sebagai pedagang harian di Inggris, Anda tunduk pada peraturan dan regulasi pajak tertentu yang menentukan berapa banyak pajak yang harus Anda bayarkan atas keuntungan perdagangan harian Anda.

Langkah pertama untuk memenuhi kewajiban pajak Anda sebagai trader harian adalah mendaftar di Her Majesty’s Revenue and Customs (HMRC). Anda harus mendaftar sebagai wiraswasta dan mendapatkan nomor Referensi Wajib Pajak Unik (UTR). Ini penting untuk memastikan bahwa Anda mematuhi undang-undang perpajakan dan dapat melaporkan penghasilan Anda secara akurat.

Setelah Anda terdaftar di HMRC, Anda diharuskan menyimpan catatan rinci tentang aktivitas trading harian Anda. Ini termasuk melacak semua perdagangan Anda, termasuk tanggal, waktu, dan harga setiap transaksi, serta biaya atau komisi terkait.

Dalam hal perhitungan pajak, pedagang harian di Inggris umumnya dianggap terlibat dalam aktivitas spekulatif. Oleh karena itu, keuntungan trading harian Anda dikenakan Pajak Penghasilan, bukan Pajak Keuntungan Modal. Tarif pajak yang Anda bayarkan tergantung pada total penghasilan kena pajak Anda, termasuk keuntungan perdagangan harian Anda.

Penting untuk dicatat bahwa sebagai pedagang harian, Anda berhak mengklaim biaya tertentu terhadap pendapatan perdagangan Anda. Pengeluaran ini dapat mencakup biaya peralatan, seperti komputer dan perangkat lunak, serta langganan atau kursus pelatihan yang berkaitan dengan trading yang Anda ikuti. Menyimpan catatan akurat tentang pengeluaran ini akan membantu mengurangi kewajiban pajak Anda secara keseluruhan.

Perlu juga dicatat bahwa pedagang harian di Inggris mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan keringanan pajak tertentu, seperti Tunjangan Investasi Tahunan (AIA). AIA memungkinkan Anda untuk mengurangi sebagian dari pengeluaran modal yang memenuhi syarat dari keuntungan Anda, sehingga mengurangi kewajiban pajak Anda secara keseluruhan.

Terakhir, penting untuk memenuhi tenggat waktu pelaporan pajak yang ditetapkan oleh HMRC. Sebagai pedagang harian wiraswasta, Anda harus mengajukan SPT sebelum tenggat waktu yang relevan, yang biasanya 31 Januari untuk tahun pajak sebelumnya. Kegagalan untuk memenuhi tenggat waktu ini dapat mengakibatkan denda atau biaya bunga.

Kesimpulannya, memahami dan memenuhi kewajiban pajak Anda sebagai pedagang harian di Inggris sangat penting untuk tetap mematuhi undang-undang perpajakan dan menghindari hukuman yang tidak perlu. Dengan mendaftar di HMRC, menyimpan catatan terperinci, mengklaim pengeluaran yang memenuhi syarat, dan memenuhi tenggat waktu pengajuan pajak, Anda dapat memastikan bahwa aktivitas perdagangan harian Anda dilakukan dengan cara yang hemat pajak.

Perpajakan Keuntungan Perdagangan Harian

Trader harian di Inggris tunduk pada aturan pajak khusus dalam hal pelaporan keuntungan trading mereka. Perlakuan pajak atas keuntungan perdagangan harian tergantung pada apakah perdagangan dianggap sebagai hobi atau aktivitas bisnis.

Jika perdagangan harian diklasifikasikan sebagai hobi, keuntungan apa pun yang diperoleh dari aktivitas perdagangan tidak dikenakan pajak penghasilan atau pajak keuntungan modal. Namun, pedagang yang memenuhi kriteria tertentu dan secara aktif terlibat dalam perdagangan harian sebagai bisnis dapat dikenakan pajak penghasilan dan kontribusi asuransi nasional.

Untuk pedagang harian yang dianggap menjalankan perdagangan atau bisnis, keuntungan dan kerugian dari kegiatan perdagangan mereka harus dilaporkan pada pengembalian pajak penilaian sendiri. Keuntungan perdagangan dikenakan pajak penghasilan dengan tarif pajak individu yang berlaku. Selain itu, pedagang harian juga mungkin diharuskan membayar kontribusi asuransi nasional kelas 2 dan kelas 4 berdasarkan keuntungan perdagangan mereka.

Penting bagi trader harian untuk menyimpan catatan akurat tentang semua aktivitas perdagangan, termasuk rincian perdagangan, keuntungan, dan kerugian. Catatan ini akan sangat penting dalam hal menghitung dan melaporkan jumlah laba kena pajak yang benar. Trader harian juga harus berkonsultasi dengan ahli pajak atau akuntan untuk memastikan bahwa mereka memenuhi semua kewajiban pajak mereka dan memanfaatkan keringanan atau pengurangan pajak yang berlaku.

Perlu dicatat bahwa undang-undang dan peraturan perpajakan dapat berubah, sehingga pedagang harian harus tetap mendapat informasi tentang pembaruan atau perubahan apa pun yang dapat memengaruhi kewajiban pajak mereka. Memahami dan mengelola perpajakan keuntungan trading harian dengan baik sangat penting bagi trader harian di Inggris untuk mematuhi hukum dan menghindari potensi hukuman atau denda.

Memahami Pajak Keuntungan Modal

Capital Gains Tax (CGT) adalah pajak yang dibayarkan atas keuntungan yang diperoleh dari penjualan atau pelepasan aset yang nilainya meningkat selama dimiliki. Pedagang harian di Inggris dikenakan CGT atas keuntungan mereka dari aktivitas perdagangan.

Baca Juga: Harga Saham Chipotle pada tahun 2007: Data dan Analisis Historis

**Bagaimana cara menghitung CGT?

Jumlah CGT yang harus dibayarkan dihitung dengan mengurangkan biaya perolehan aset (termasuk biaya transaksi) dari hasil yang diterima dari penjualannya. Keuntungan yang dihasilkan kemudian dikenakan tarif CGT yang berlaku untuk pita pajak penghasilan individu.

Tarif CGT untuk pedagang harian

Pedagang harian di Inggris diklasifikasikan sebagai individu yang memperdagangkan saham, saham, dan instrumen keuangan lainnya secara teratur dengan tujuan menghasilkan keuntungan. Pajak atas keuntungan perdagangan mereka dikenakan tarif yang sama dengan pajak penghasilan:

Baca Juga: Apakah Trading Forex Masih Merupakan Investasi yang Layak di Pasar Saat Ini?
  • Wajib pajak tarif dasar: 10% CGT untuk keuntungan hingga jumlah yang dikecualikan tahunan (£12.300 untuk tahun pajak 2020/2021), dan 20% CGT untuk keuntungan di atas jumlah yang dikecualikan.
  • Wajib pajak dengan tarif yang lebih tinggi dan tambahan: 20% CGT atas keuntungan hingga jumlah yang dikecualikan tahunan, dan 40% CGT atas keuntungan di atas jumlah yang dikecualikan.

Pengecualian dan keringanan CGT

Ada beberapa pengecualian dan keringanan tertentu yang mungkin bisa didapatkan oleh trader harian, yang dapat membantu mengurangi kewajiban CGT mereka. Beberapa di antaranya termasuk:

- Jumlah yang dikecualikan tahunan: Setiap individu memiliki jumlah yang dibebaskan setiap tahun, yang mana tidak ada pajak penghasilan yang harus dibayarkan.

- Keringanan Pengusaha: Keringanan ini memungkinkan individu yang memenuhi syarat untuk membayar tarif yang lebih rendah sebesar 10% CGT atas keuntungan pertama sebesar £1 juta yang mereka peroleh selama masa hidup mereka.

- Kerugian: Kerugian apa pun yang dihasilkan dari aktivitas perdagangan dapat dikompensasikan dengan keuntungan pada tahun pajak yang sama atau diteruskan untuk dikompensasikan dengan keuntungan di masa depan.

- Keringanan Penahanan Hadiah: Jika seorang pedagang harian menghadiahkan aset kepada orang lain, mereka mungkin dapat menunda pembayaran CGT hingga orang yang menerima hadiah tersebut menjual atau melepaskan aset tersebut.

Pelaporan dan pembayaran CGT

Pedagang harian diwajibkan untuk melaporkan kewajiban CGT mereka pada pengembalian pajak tahunan mereka. Mereka harus melaporkan seluruh keuntungan, menghitung pajak yang harus dibayarkan, dan membayar pajak sebelum tenggat waktu yang ditentukan.

Pentingnya nasihat profesional

Memahami dan mengelola CGT bisa jadi rumit, terutama bagi pedagang harian yang mungkin memiliki banyak perdagangan dan berbagai aset. Penting untuk mencari nasihat profesional dari spesialis pajak atau akuntan untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan HMRC dan untuk mengoptimalkan strategi perencanaan pajak.

PERTANYAAN YANG SERING DIAJUKAN:

Bagaimana pedagang harian dikenai pajak di Inggris?

Pedagang harian di Inggris dikenakan pajak penghasilan atas keuntungan mereka dari perdagangan. Mereka dianggap sebagai wiraswasta dan keuntungan mereka diperlakukan sebagai pendapatan. Tarif pajak akan tergantung pada pendapatan keseluruhan dan pita pajak mereka.

Apakah ada keringanan pajak atau tunjangan yang tersedia untuk pedagang harian di Inggris?

Ya, pedagang harian di Inggris dapat mengklaim biaya tertentu sebagai pengurangan terhadap pendapatan perdagangan mereka. Ini dapat mencakup biaya seperti perangkat lunak perdagangan, biaya koneksi internet, dan biaya akun. Selain itu, mereka mungkin memenuhi syarat untuk Tunjangan Investasi Tahunan, yang memungkinkan keringanan pajak atas biaya modal yang memenuhi syarat.

Apakah pedagang harian di Inggris harus membayar pajak keuntungan modal atas keuntungan mereka?

Tidak, pedagang harian di Inggris tidak dikenakan pajak keuntungan modal atas keuntungan perdagangan mereka. Pajak capital gain hanya berlaku untuk penjualan aset seperti saham, properti, atau mata uang kripto yang dimiliki untuk tujuan investasi, bukan untuk tujuan trading.

Dapatkah pedagang harian di Inggris mengimbangi kerugian perdagangan mereka dengan pendapatan mereka yang lain?

Ya, pedagang harian di Inggris dapat mengimbangi kerugian perdagangan mereka terhadap pendapatan mereka yang lain untuk tujuan pajak. Ini berarti bahwa jika mereka mengalami kerugian dari perdagangan, mereka dapat mengurangi kerugian tersebut dari keseluruhan pendapatan mereka, yang berpotensi mengurangi pendapatan kena pajak dan jumlah pajak yang harus mereka bayarkan.

Apakah pedagang harian di Inggris diharuskan menyimpan catatan aktivitas perdagangan mereka?

Ya, pedagang harian di Inggris diwajibkan untuk menyimpan catatan aktivitas perdagangan mereka untuk tujuan perpajakan. Ini termasuk rincian perdagangan, keuntungan, dan pengeluaran mereka. Catatan ini harus disimpan selama minimal 5 tahun, karena dapat diminta oleh HM Revenue and Customs untuk tujuan audit.

Lihat juga:

Anda Mungkin Juga Menyukainya