5 estrategias para evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones en el Reino Unido

Cómo evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones en el Reino Unido

El impuesto sobre las plusvalías es un gravamen que grava los beneficios obtenidos por la venta de activos, incluidas acciones y participaciones. Para los inversores del Reino Unido, saber cómo minimizar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones puede ser clave para maximizar el rendimiento global. Mediante la aplicación de estrategias específicas, los inversores pueden reducir legalmente sus obligaciones fiscales y retener potencialmente una mayor parte de sus ganancias.

1. Utilizar cuentas con ventajas fiscales: Una forma de evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones es invertir a través de cuentas con ventajas fiscales, como las Cuentas de Ahorro Individual (ISA) o las Pensiones Personales Autoinvertidas (SIPP). Estas cuentas ofrecen ventajas fiscales y pueden ayudar a proteger sus inversiones del impuesto sobre plusvalías.

Tabla de contenido

2. Utiliza la exención anual: El sistema fiscal británico prevé una exención anual del impuesto sobre plusvalías. Para el ejercicio fiscal 2021/2022, la exención anual para personas físicas es de 12.300 libras esterlinas. Al vender estratégicamente acciones y realizar ganancias hasta este umbral cada año, los inversores pueden evitar pagar el impuesto sobre las ganancias de capital sobre esas ganancias.

3. Compensar pérdidas de capital: Otra estrategia a considerar es compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital. Si tiene inversiones que han experimentado pérdidas, puede utilizar esas pérdidas para compensar las ganancias obtenidas con sus acciones. Esto puede ayudar a reducir la carga fiscal global de sus inversiones.

**4. Una forma de evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones es regalarlas a un familiar o a una organización benéfica. Al transferir la propiedad, se “restablece” la base de coste de las acciones, reduciendo o eliminando potencialmente cualquier impuesto futuro sobre las plusvalías cuando el destinatario venda las acciones.

5. Mantener las inversiones hasta el fallecimiento: En el Reino Unido, cuando una persona fallece, los activos de su patrimonio suelen valorarse en la fecha del fallecimiento y se elimina cualquier obligación tributaria por plusvalías. Esto significa que, al conservar las acciones hasta el fallecimiento, los inversores pueden evitar por completo el impuesto sobre las plusvalías.

En conclusión, los inversores británicos disponen de varias estrategias para minimizar o evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones. Utilizando cuentas con ventajas fiscales, aprovechando la exención anual, compensando pérdidas, regalando acciones y considerando el impacto de mantener las inversiones hasta el fallecimiento, los inversores pueden reducir potencialmente sus obligaciones fiscales y conservar una mayor parte de las ganancias de sus inversiones.

Comprender el impuesto sobre las plusvalías de las acciones

El impuesto sobre las plusvalías es un tributo que grava el beneficio que se obtiene al vender una acción o cualquier otro activo cuyo valor haya aumentado desde su adquisición. En el Reino Unido, el impuesto grava las ganancias obtenidas con acciones y participaciones.

En el caso de las acciones, el impuesto sobre las plusvalías sólo se aplica si las vende y obtiene beneficios. Si vende las acciones con pérdidas, no estará sujeto al impuesto sobre las plusvalías.

El impuesto se calcula restando el coste de adquisición de las acciones, incluidas las comisiones asociadas, del importe recibido al venderlas. El resultado es su plusvalía, que está sujeta a tributación.

Actualmente, los tipos impositivos sobre las plusvalías en el Reino Unido son inferiores a los del impuesto sobre la renta. Los tipos impositivos dependen de su renta imponible total y pueden variar entre el 10% y el 28%.

Vale la pena señalar que las personas físicas en el Reino Unido tienen una asignación anual libre de impuestos llamada “Cantidad Anual Exenta”. Esto significa que no tendrá que pagar el impuesto sobre plusvalías por las primeras 12.300 libras (para el ejercicio fiscal 2021/2022) de ganancias obtenidas por la venta de acciones.

Existen varias estrategias que puede emplear para evitar o minimizar la obligación de pagar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones. Estas estrategias incluyen el uso de cuentas fiscalmente eficientes, como las Cuentas de Ahorro Individual (ISA) y las Pensiones Personales Autoinvertidas (SIPP), la compensación de pérdidas de capital con ganancias y el uso de la cantidad anual exenta.

Entender cómo funciona el impuesto sobre las plusvalías y utilizar las estrategias de planificación fiscal disponibles puede ayudarle a optimizar el rendimiento de sus inversiones y a minimizar legalmente sus obligaciones fiscales.

Conserve sus acciones durante más de un año

Una de las formas más eficaces de evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones en el Reino Unido es conservarlas durante más de un año. Esto se debe a que el sistema fiscal del Reino Unido proporciona una desgravación fiscal conocida como “importe anual exento” o “exención anual del impuesto sobre plusvalías.”

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Para el ejercicio fiscal 2021/2022, esta cantidad exenta es de 12.300 libras esterlinas. Lo que esto significa es que usted puede obtener un beneficio de hasta 12.300 £ por la venta de sus acciones dentro de un ejercicio fiscal, sin tener que pagar ningún impuesto sobre las plusvalías.

Si conserva sus acciones durante más de un año y las vende una vez finalizado el ejercicio fiscal, puede beneficiarse de esta exención anual para cada ejercicio fiscal. Por ejemplo, si conserva sus acciones durante dos años y las vende en el ejercicio fiscal siguiente, podrá beneficiarse de una exención total de 24.600 £ (suponiendo que el importe de la exención siga siendo el mismo).

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Al conservar sus acciones durante más tiempo, no sólo aumenta las posibilidades de obtener un mayor rendimiento de su inversión, sino que también minimiza la cuantía del impuesto sobre plusvalías que tiene que pagar.

Es importante tener en cuenta que la exención anual se aplica a los particulares y no a las empresas o fideicomisos. Además, si supera el límite de la exención anual, deberá declarar las plusvalías y pagar el impuesto correspondiente.

Utilice su exención anual del impuesto sobre plusvalías

Una de las estrategias más eficaces para evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones en el Reino Unido es hacer uso de su desgravación fiscal anual por plusvalías. Cada individuo en el Reino Unido tiene una asignación anual, que le permite obtener una cierta cantidad de ganancias de capital libres de impuestos.

En el ejercicio fiscal 2021/2022, la desgravación fiscal anual por plusvalías es de 12.300 libras esterlinas. Esto significa que puede obtener hasta 12.300 £ en ganancias de capital dentro de un año fiscal sin tener que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital.

Si planifica estratégicamente sus ventas de acciones, puede aprovechar esta desgravación y reducir su deuda tributaria por plusvalías. Por ejemplo, si ha obtenido unas plusvalías de 15.000 £ en un ejercicio fiscal, puede utilizar su desgravación para compensar 12.300 £ de estas plusvalías, con lo que sólo le quedarán 2.700 £ sujetas al impuesto sobre plusvalías.

Es importante tener en cuenta que la desgravación anual es individual, por lo que si está casado o es pareja de hecho, ambos tendrán desgravaciones distintas. Esto significa que pueden duplicar el importe de las plusvalías que pueden obtener libres de impuestos transfiriendo activos entre ustedes.

Sin embargo, también hay que tener en cuenta que las desgravaciones no utilizadas no pueden trasladarse a ejercicios futuros. Por lo tanto, es importante hacer pleno uso de su asignación anual cada ejercicio fiscal para evitar perder ahorros fiscales.

Para hacer un seguimiento de sus plusvalías y asegurarse de que no supera su desgravación, conviene llevar un registro detallado de todas sus ventas de acciones y calcular con exactitud sus ganancias y pérdidas. Esta información le servirá para cumplimentar correctamente su declaración de autoliquidación.

PREGUNTAS FRECUENTES:

¿Qué es el impuesto sobre las plusvalías?

El impuesto sobre las plusvalías es un impuesto que grava el beneficio obtenido por la venta de un activo de capital, como acciones, propiedades o inversiones.

¿Cómo puedo evitar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones en el Reino Unido?

Hay varias estrategias que puede utilizar para evitar o minimizar el impuesto sobre las plusvalías de las acciones en el Reino Unido. Entre ellas se incluyen la utilización de cuentas de ahorro libres de impuestos, como las ISA o las pensiones, la compensación de pérdidas de capital, la transferencia de activos a un cónyuge o pareja de hecho y la utilización de desgravaciones y exenciones fiscales.

¿Qué es una ISA y cómo puede ayudarme a evitar el impuesto sobre plusvalías?

Una ISA, o Cuenta de Ahorro Individual, es una cuenta de ahorro libre de impuestos en el Reino Unido. Al invertir en acciones dentro de una ISA, cualquier plusvalía obtenida por la venta de esas acciones estará exenta de impuestos.

¿Puedo transferir acciones a mi cónyuge para evitar el impuesto sobre plusvalías?

Sí, transferir acciones a su cónyuge o pareja de hecho es una estrategia legítima para evitar el impuesto sobre plusvalías en el Reino Unido. Al transferir la propiedad, puede hacer uso de las desgravaciones anuales de ambos, duplicando así la cantidad de ganancias que puede obtener antes de estar sujeto al impuesto sobre plusvalías.

¿Cuál es la desgravación anual del impuesto sobre plusvalías en el Reino Unido?

En el Reino Unido, existe una desgravación fiscal anual para las plusvalías. A partir del ejercicio fiscal 2021/2022, la desgravación es de 12.300 libras esterlinas. Esto significa que puede realizar ganancias hasta esta cantidad sin estar sujeto al impuesto sobre plusvalías.

¿Qué es el impuesto sobre las plusvalías de las acciones en el Reino Unido?

El impuesto sobre las plusvalías de las acciones en el Reino Unido es un impuesto que grava los beneficios obtenidos por la venta de acciones u otras inversiones. Cuando vende una acción o inversión por un precio superior al que pagó inicialmente por ella, se dice que ha obtenido una plusvalía. Esta ganancia está sujeta a impuestos.